没有来源记录的钱，只是一种说法。

一份文件，三个受众

移民案需要资金来源来支撑投资，银行需要它来开户，交易对手方要在签字之前看到它。一次写对，同一份报告对三方都适用。所以最好在第一封拒信之前建好它，而不是之后。

审核方实际检验什么

不是你有没有钱，而是你致富的过程经不经得起检验。赚钱和转钱之间只要有一段解释不清的空档，就足以拖住一份本来已经完成的文件。

链条

• 每一步都有日期、来源和证据：赚取、收到、持有、转移、投入。
• 每个环节使用的工具与金额、对手方相匹配。
• 税务申报与所申报的收入一致。
• 赠与和借款两端都有记录，包括赠与方自己的资金来源。
• 净资产按规定的基础估值，而不是凭一句话。

资金与财富

资金来源解释的是实际投入的那笔钱；财富来源解释的是它背后的积累过程。用一份文件顶替另一份，问题通常就出现在两者本该交汇的地方。

反复出现的缺口

• 十年的商业成功用一段话概括，然后就无痕地转移了。
• 现金密集型的历史，既没有银行记录，也没有对这个行业惯例的说明。
• 向亲属借款，没有协议、没有还款记录、没有赠与文件。
• 房产或公司估值没有基础、方法和日期。
• 本地语言的原始文件没有翻译，或没有认证翻译。

这些问题只要早发现、如实写出，都是可以处理的。没有一个是靠写得更自信能解决的。

缺口清单

我们保留一份明确的清单，列出无法证明的内容。藏着弱点的文件往往在审核时失去，把弱点写出来并附上解释的文件通常能留住。

文件组合

• 按时间顺序叙述积累与投入的过程，用非专业读者也能读懂的语言。
• 证据表：每一环节一行，每行对应一份文件，带引用编号。
• 净资产表，列明每项资产的估值基础、日期和方法。
• 与税务申报和银行记录的交叉核对。
• 缺口清单，写明缺什么、补上它需要什么。

我们需要你提供什么

相关期间的银行流水、税务申报、买卖协议、借款与赠与文件，以及任何业务收入背后的公司记录。

四个阶段

按实际情况画出链条，包括没有记录的部分。

逐段收集证据，并列出哪些必须向第三方索取。

撰写叙述和时间线，让读者的阅读顺序与证据顺序一致。

与整套文件做一致性核对，因为这份报告总是和其他文件一起被读。

分工安排

税务建议和法律定性由你的顾问负责。我们负责收集、对齐和记录。

文件之外的三件事

它无法把没有凭证的钱写成有记录的。如果一条线索确实不存在，我们会书面说明，而不是编一条。

它不解决任何司法辖区的税务风险。

它不判断这笔投资本身是否合理：项目与投资战略。

用在哪里

最常见的是与投资人或创业者的文件一起使用：黄金签证、E-2，或者银行开户。